부가세 경정청구 신고 방법 (더존, 위하고)

<상황>

- 현시점 : 25년 3월 초

- 상황 : 24년 2기 확정 부가세 신고는 이미 완료한 상황. 하지만 25년 2월에 24년 2기 확정 신고분에 대한 매출세금계산서를 수정신고하여 세액이 줄어든 상황(당시 매출세금계산서를 이중 발급했던 것이 뒤늦게 발견된 것..)

 

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1. 부가세 신고서 첨부서식 마감해제

이미 신고 완료한 신고서의 첨부서식만 마감 해제합니다

 

2. 뒤늦게 발급된 전자세금계산서를 전표 확정 시킵니다

이때 추가로 뒤늦게 발급한 건들은 "확정 가능" 혹은 "미추천"등으로 되어있을 텐데, 위와 같이 전표상태를 필터링하여 총액이랑 이런 것을 한번 캡처해 둡니다. (뭐 크게 쓸 일은 없지만 나중에 부가세 수정신고할 때 이 금액 총액만큼 잘 빠졌는지 확인해 보기 위함입니다. 그냥 제 업무 스타일입니다)

 

3. 세금계산서합계표 불러오기 - 마감

뒤늦게 발급된 세금계산서들이 있으므로 합계표를 다시 마감해줍니다.

이때 '수정신고'로 선택하고 차수는 수동으로 '1'입력합니다 (지금이 1회 차 수정이므로)

불러온 금액이 맞는지 확인 필수

 

4. 부가가치세신고서 작성

수정된 사항을 반영하여 부가세 신고서를 다시 작성해 줍니다

"수정신고 1회 차"로 선택하여 불러오기 - 저장합니다.

과표 및 세액경정청구서를 작성해서 첨부해야 하므로 아직 마감은 하지 않습니다!!

 

5. 과표 및 세액경정청구서(부가세) 작성

기간을 설정하고 수정차수는 똑같이 1회 차로.

불러오기 하면 저절로 입력값들이 불러와집니다.

- 환급받는 경우 : 환급 계좌도 입력

- 법정신고일 : 본 신고 기한을 입력하면 되는 듯합니다 (저절로 불러와짐)

- 최초신고일 : 이것도 본 신고 기한을 입력하면 되는듯 합니다 (저절로 불러와짐)

- 신고일자 : 경정청구 수정신고하는 지금 날짜 입력

 

우측 상단의 "위임장정보" 또한도 접속하여 불러오기 합니다. 생년월일도 입력합니다

- 위임자 : 거래처 대표님

- 대리인 성명 : 세무대리인 이름

- 사업자등록번호 : 세무대리인의 사업자등록번호

- 구분 : 세무사 등등

- 상호 : 세무대리인의 상호

- 생년월일 : 세무대리인의 생년월일

- 사업장소재지 : 세무대리인의 사업장 소재지

6. 다시 부가세 신고서

수정신고 1회 차 부가세 신고서로 다시 돌아와서 

- 가산세 있을 경우 가산세 칸을 더블클릭하여 금액 입력하기.

(저 같은 경우, 공급가의 2%의 미발급가산세를 추가하였습니다.)

 

우측상단 [과표]에 들어가서

신고년월일 : 신고하는 오늘 날짜

환급 계좌  : 환급받는 경우 입력

생년월일 : 세무대리인의 생년월일 확인

 

[마감] 눌러서 신고서 마감하기.

 

7. 부가가치세 전자신고

수정신고 선택하여 파일 제작 후, 원래 부가세 신고하듯이 회계파일로 전자신고하면 끝납니다.

 

끝
업무 참고차 작성되었습니다